Planejamento tributário
Planejamento tributário: pague menos imposto, dentro da lei
O planejamento tributário analisa o faturamento, a margem e os produtos da sua empresa para escolher o regime mais vantajoso e aproveitar todos os benefícios previstos em lei.
- Sem compromisso
- Resposta em horário comercial
- Dados protegidos pela LGPD
O que fazemos
- Comparação entre Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real
- Segregação de receitas (substituição tributária e monofásicos)
- Revisão de tributos pagos
- Planejamento para a Reforma Tributária (CBS e IBS)
- Diminuição ou mitigação de multas
- Redução de custos operacionais
Luzitana
Planejamento tributário com quem tem mais de 70 anos de experiência
O setor fiscal é responsável por analisar os impostos da empresa, tendo como finalidade a redução dos mesmos, e por garantir que todas as obrigações sejam cumpridas perante os órgãos competentes.
No comércio, o planejamento faz ainda mais diferença: produtos com substituição tributária do ICMS e com PIS/COFINS monofásico não podem ser tributados de novo — e a separação correta dessas receitas reduz o imposto pago.
Como funciona
Passo a passo, sem burocracia
- 01
Diagnóstico
Levantamos faturamento, margens, folha de pagamento, mix de produtos e o histórico de impostos.
- 02
Simulação
Calculamos os tributos nos regimes possíveis com os números reais da empresa.
- 03
Recomendação
Apresentamos o regime mais vantajoso e os ajustes de cadastro e de rotina fiscal.
- 04
Acompanhamento
Revisamos o planejamento ao longo do ano e a cada mudança de legislação.
Para decidir melhor
Compare os regimes tributários
| Simples Nacional | Lucro Presumido | Lucro Real | |
|---|---|---|---|
| Quem pode optar | ME e EPP com receita bruta anual de até R$ 4,8 milhões e atividade permitida | Empresas com receita de até R$ 78 milhões no ano anterior, não obrigadas ao Lucro Real | Qualquer empresa; obrigatório acima de R$ 78 milhões e para algumas atividades |
| Como se calcula | Guia única (DAS) com alíquota efetiva por faixa de faturamento | IRPJ e CSLL sobre uma margem de lucro presumida pela atividade | IRPJ e CSLL sobre o lucro contábil efetivo, com ajustes |
| PIS e COFINS | Incluídos no DAS | Cumulativos: 0,65% e 3% | Não cumulativos: 1,65% e 7,6%, com créditos |
| Costuma valer a pena | Pequenas empresas, especialmente com folha relevante | Margens altas e poucos custos que gerem crédito | Margens baixas, prejuízo ou muitos custos que geram crédito (frequente em comércios de margem apertada) |
A CBS e o IBS substituirão gradualmente PIS, COFINS, ICMS e ISS. Em 2026 as alíquotas são de teste; a partir de 2027 a CBS entra em vigor e PIS/COFINS deixam de existir; ICMS e ISS diminuem gradualmente a partir de 2029 e são extintos em 2033. Empresas do Simples poderão escolher recolher CBS e IBS fora do DAS para gerar créditos aos clientes. Acompanhamos cada etapa para a sua empresa.
- Sem compromisso
- Resposta em horário comercial
- Dados protegidos pela LGPD
Perguntas frequentes
Dúvidas sobre planejamento tributário
Não encontrou o que procurava? Use a busca (Ctrl + K) ou fale com a gente.
Falar com um contadorO que é planejamento tributário?
É a análise dos números da empresa para escolher, dentro da lei, a forma de tributação que resulta em menos impostos — incluindo o regime, o enquadramento das atividades e a separação correta das receitas.
Quando posso mudar de regime tributário?
Em regra, a opção é feita no início de cada ano (para o Simples Nacional, até o último dia útil de janeiro) e vale para o ano inteiro. Por isso o planejamento deve ser feito antes da virada do ano.
Supermercado paga imposto duas vezes sobre produtos com substituição tributária?
Não deveria. Produtos com ICMS por substituição tributária e com PIS/COFINS monofásico já tiveram esses tributos recolhidos antes; a receita deles precisa ser separada na apuração para não pagar de novo.
Como a Reforma Tributária afeta minha empresa?
Ela muda os tributos sobre o consumo (CBS e IBS) e a forma de gerar créditos. O impacto depende do regime e do setor — avaliamos o seu caso e preparamos a transição.
Guias e artigos
Aprenda mais sobre planejamento tributário
ImpostosComo pagar menos imposto legalmente: 12 estratégias de planejamento tributário
· 3 min de leitura→
ImpostosDAS atrasado: como emitir, pagar ou parcelar e evitar a exclusão do Simples
· 3 min de leitura→ImpostosDistribuição de lucros: como fazer, é isenta de IR e quais os cuidados
· 3 min de leitura→
FiscalEFD-Reinf: o que é, quem entrega e como evitar multas
· 3 min de leitura→ImpostosExclusão do Simples Nacional: motivos, prazos e como evitar
· 3 min de leitura→
ImpostosImposto de Renda para sócios de empresas: como declarar pró-labore, lucros e quotas
· 3 min de leitura→Veja também
Outras soluções
Abertura de empresa
Contrato social, CNPJ, inscrições e licenças — do planejamento ao primeiro dia de operação.
→Folha de pagamento
Departamento Pessoal completo: admissões, folha, férias, 13º, rescisões, eSocial e FGTS Digital.
→Trocar de contador
Transição organizada com o contador anterior, levantamento de pendências e nenhuma obrigação atrasada.
→Por que confiar na Luzitana
- Resposta em até 2 horas úteisAtendimento em horário comercial, de segunda a sexta.
- Contadores com registro no CRC-SPEquipe técnica registrada, com responsável técnico identificado.
- O mesmo time todo mêsVocê fala com quem já conhece a sua empresa.
- Proposta sem compromissoSem letras miúdas e sem contato forçado.
Faça uma Cotação · (11) 3100-0868
Entre em contato
Desde já o convidamos para conhecer pessoalmente nossa infraestrutura, teremos enorme prazer em recebê-los para conversarmos e esclarecermos quaisquer tipos de dúvidas sobre os nossos serviços.
- Endereço
- Rua da Consolação, 37 - 1º e 6º andar
CEP: 01301-000 · São Paulo - SP - Telefone
- (11) 3100-0868
- (11) 99654-4176 (abre em nova aba)
- secretaria@luzitanacontabilidade.com.br
- Atendimento
- 8:00 - 17:30, Segunda a Sexta
- Redes